CONTENIDO TEMÁTICO
MÓDULO 1
Tema: El Sistema Financiero Mexicano.
OBJETIVO DEL TEMA: Conocer las distintas actividades que desempeñan el conjunto de Instituciones que conforman el sistema financiero mexicano, así como las que corresponden a las autoridades que lo regulan.
SUBTEMAS:
El Sistema Financiero Mexicano. |
El Marco Jurídico. |
Las Autoridades Financieras, sus responsabilidades y principales atribuciones (a nivel conceptual). |
Banco de México. |
Secretaria de Hacienda y Crédito Público. |
Comisión Nacional Bancaria y de Valores. |
La Comisión Nacional para la protección y defensa de los usuarios de servicios financieros (CONDUSEF). |
La CONSAR. |
La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas. |
Las Entidades e Instituciones Financieras |
Los Bancos. |
Las Arrendadoras |
Las Empresas de Factoraje |
Las Sofoles / Sofomes |
Los Grupos Financieros. |
Los Bancos de Segundo Piso. |
Las Entidades de Ahorro y Crédito Popular. |
Las Uniones de Crédito |
Evaluación del Módulo
Total de duración: 5 horas
Teoría: 2 horas Práctica: 3 Horas
Bibliografía:
Manuales de Trabajo Desarrollados por Fondos Guanajuato
MÓDULO 2
Tema: Teoría del Interés
OBJETIVO DEL TEMA: Unificar criterios de aplicación y conocer algunas de las herramientas utilizadas como auxiliares para evaluar alternativas de inversión
SUBTEMAS:
Introducción |
Interés simple |
Interés compuesto |
Tasa de rendimiento |
Tasa de descuento |
Tasa equivalente |
Tasa efectiva |
Tasa nominalTasa Real Inflación Valor Presente Valor Futuro |
Evaluación del Módulo
Total de duración: 11.5 Horas
Teoría: 7.5 Horas Práctica: 4 Horas
Bibliografía:
Manuales de Trabajo Desarrollados por Fondos Guanajuato
MÓDULO 3
Tema: Antecedentes del Crédito
OBJETIVO DEL TEMA: Conocer los fundamentos de la teoría del crédito, el objetivo que persigue cada etapa de un proceso crediticio, la evaluación del riesgo de crédito y los principios para calificar cartera crediticia
SUBTEMAS:
El Crédito. |
¿Qué es el Crédito? |
La importancia económica del crédito. |
La Intermediación Financiera. |
La Función de Intermediación Financiera. |
Operaciones Activas y Pasivas |
Operaciones de Servicios. |
Los Principios del Crédito. (Anexo 1) |
El concepto de Riesgo Crediticio. |
El Riesgo Normal. |
El riesgo y la tasa de interés. |
Los Principios del Crédito. |
El Proceso Crediticio. |
Identificación de necesidades de crédito. |
Identificar y demostrar los beneficios esperados. |
Alinear necesidades con esquemas disponibles. |
Integración. |
La solicitud de crédito y su contenido |
Información mínima a requerir y porqué |
Requisitos de la información |
Pre-análisis de la solicitud. |
Situaciones en las que no es recomendable el crédito. |
Calificación de cartera y creación de reservas. Evaluación del módulo |
Total de duración: 10.5 Horas
Teoría: 7.5 Horas Práctica: 3 Horas
Bibliografía:
Manuales de Trabajo Desarrollados por Fondos Guanajuato
MÓDULO 4
Tema: Tipos de Crédito
OBJETIVO DEL TEMA: Identificar los diversos tipos de crédito y cómo aplican de acuerdo a la actividad y necesidades del solicitante de crédito, estableciendo una forma de pago diferenciada.
SUBTEMAS:
Tipos de Crédito reconocidos por la legislación aplicable. |
Código de Comercio. |
Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito. |
Ley de Instituciones de Crédito. |
Préstamos Quirografarios. |
Descuentos Mercantiles |
Apertura de Crédito Simple |
Apertura de Crédito en Cuenta Corriente. |
Préstamo de Habilitación o avio. |
Préstamo Refaccionario |
Préstamo Prendario (y con garantía prendaria) |
Préstamo Hipotecario (y con garantía hipotecaria) |
Préstamo Hipotecario Industrial. |
Créditos Comerciales |
Formas de disposición de créditos. |
Simple en una sola exhibición o por ministraciones. |
Revolvente. |
Formas de pago. |
De capital. |
Plazo de gracia. |
Pagos iguales. |
Pagos crecientes. |
Pagos decrecientes. |
De intereses |
Anticipados. |
Al Vencimiento. |
Sobre Saldos Insolutos. |
Global. |
Fijos y variables. |
Pagos nivelados. |
Principales Tasas Líder del Mercado (TIIE, CETES, etc.). |
Denominación de las obligaciones de pago |
Pesos |
Dólares |
Udi´s Evaluación del módulo |
Total de duración: 8.5 Horas
Teoría: 5.5 Horas Práctica: 3 Horas
Bibliografía:
Manuales de Trabajo Desarrollados por Fondos Guanajuato
MÓDULO 5
Tema: Aspectos Legales
OBJETIVO DEL TEMA: Analizar desde el marco legal las características que debe cubrir un solicitante de crédito para obligarse ante un tercero y que el alumno adquiera la habilidad para comprender diversos instrumentos jurídicos como son actas constitutivas, poderes, escrituras públicas de bienes inmuebles, así como conocimiento de diversos permisos y constancias registrales
SUBTEMAS:
Que es el Derecho y los fines que pretende. |
El Derecho Civil y Mercantil, sus respectivos ámbitos y objetos. |
Personalidad (en el caso de personas físicas). |
Nombre. |
Domicilio. Su definición y porqué es importante. |
Capacidad |
Atributos y limitaciones de la capacidad. |
Minoría / mayoría de edad. |
Emancipación. |
Casos de incapacidad reconocidos por la ley. |
Estado Civil: Su impacto en materia de crédito y garantías. |
Sociedad Conyugal y matrimonio con bienes mancomunados. |
Matrimonio con separación de bienes. |
Autorización Judicial para ciertas obligaciones de los cónyuges. |
Patrimonio. Aspectos a considerar en materia de crédito y garantías. |
Personalidad (en el caso de personas morales). |
Concepto de Persona Moral |
Cuáles son las personas morales reconocidas por la Ley. |
Requisitos para su legal existencia. |
Órganos y personas que las representan y sus facultades. |
Contenido común de las Escrituras Constitutivas y Actas de Asambleas (su significado y alcance). |
El mandato (Otorgamiento de Poderes) |
Para suscribir y avalar Títulos de Crédito. |
Formalidades marcadas por el Art. 9º. de la L.T.O.C. y sus limitaciones. |
Para Actos de Administración, de Dominio, para Pleitos y Cobranzas. |
Formalidades marcadas por e la legislación aplicable. |
Alcance y limitaciones de estas formas de facultamiento. |
Garantías. |
Aspectos importantes. |
Garantías Reales. |
Hipoteca. |
Prenda. |
Garantías Personales. |
Aval. |
Fianza. |
Obligación Solidaria |
Diferencia entre solidaridad y mancomunidad. |
Garantías Contractuales: Fianza, Fiduciaria. Evaluación del módulo |
Total de duración: 9 Horas
Teoría: 6 Horas Práctica: 3 Horas
Bibliografía:
Manuales de Trabajo Desarrollados por Fondos Guanajuato
MÓDULO 6
Tema: El análisis de Crédito
OBJETIVO DEL TEMA: Determinar la solvencia moral y económica de un solicitante de crédito, aplicar diversas técnicas de análisis a la información financiera y conocer la forma en que se debe estructurar de un plan de negocio
SUBTEMAS:
Definición y objetivos del análisis de crédito. |
Criterios Generales. |
Enfoque integral. |
Criterio particularizado. |
Conducta. |
La disposición del solicitante para cumplir sus compromisos. |
Experiencia con la propia institución financiera. |
Experiencia con terceros. |
Buró de Crédito. |
Referencias bancarias, comerciales y personales. |
Proveedores, arrendadores, clientes, vecinos. |
Arraigo. |
En su domicilio. |
Laboral o en su actividad económica. |
La capacidad del empresario (en el caso de actividad empresarial). |
Experiencia en la actividad. |
Historia de sus éxitos y tropiezos. |
Formación académica y apoyo técnico. |
Dependencia de empleado clave. |
Habilidades gerenciales y de liderazgo. |
Capacidad para adaptarse a cambios en el entorno. |
Controles de gestión y de resultados. |
Diagnóstico Cualitativo (Anexo 5, formato) |
Condiciones del entorno. |
Análisis de mercado |
Estrategia de mercado |
Ciclo de vida de los productos. |
Análisis Sectorial |
Impacto de las principales variables económicas. |
El posicionamiento del solicitante. |
Análisis financiero |
Algunos aspectos básicos de contabilidad |
Diferenciación de cuentas de Balance y de Resultados |
Normas de Información Financiera |
Principales Estados Financieros y sus características |
Análisis horizontal |
Análisis vertical |
Razones financieras |
Administración del capital de trabajo |
NAFIN (Entrega de material para estudio) |
Trabajo de campo: Investigación de esquemas de apoyo disponibles por parte de la Banca Comercial, Banca de Fomento, Fondos y Fideicomisos |
PLAN DE NEGOCIO |
Capacidad de endeudamiento, CASOS PRÁCTICOS. |
Evaluación de la Capacidad de Endeudamiento. |
El crédito como complemento de la inversión propia. |
Proporción de bienes y deudas. |
Proporción de bienes propios y crédito solicitado. |
Algunos aspectos cualitativos de la composición de activos, pasivos y capital. |
El grado de apalancamiento y la rentabilidad del negocio. |
Análisis de casos |
Capacidad de pago, CASOS PRACTICOS |
En que consiste y cuál es su importancia. |
Necesidad de presentar al menos dos fuentes de pago: la preferente y la alterna. |
Evaluación de la Fuente Preferente de Pago. |
Estimación de su suficiencia, razonabilidad y sostenibilidad futura |
Para el caso de actividad empresarial: Índices y proyecciones financieras (flujo de caja), proporciones y tendencias. |
Identificación de factores que pueden modificarla. |
Cuantificar y evaluar el Margen de Erosión Tolerable. |
Punto de equilibrio |
Evaluación de la Fuente Alterna de Pago. |
Concepto. |
Identificación. |
Otras fuentes de financiamiento. |
Garantías Reales. |
Garantías Personales. |
La independencia de su valor, su disponibilidad y sostenibilidad, con respecto de los resultados de la actividad del acreditado. |
Identificación de Factores Críticos de Éxito y de Riesgo, así como sus mitigantes. |
Análisis FODA |
Estructuración del crédito |
Total de duración: 35.5 Horas
Teoría: 31.5 Horas Práctica: 4 Horas
Bibliografía:
Manuales de Trabajo Desarrollados por Fondos Guanajuato
MÓDULO 7
Tema: Aspectos Fiscales
OBJETIVO DEL TEMA: Conocer las obligaciones con las que un solicitante debe cumplir a fin de operar en forma regular, las ventajas y beneficios de cumplir sus obligaciones fiscales
SUBTEMAS:
Aspectos Fiscales |
Regímenes fiscales vigentes |
Derechos y obligaciones fiscales de los contribuyentes |
Deducibilidad de gastos financieros |
El crédito y la estrategia fiscal |
Total de duración: 10 Horas
Teoría: 5 Horas Práctica: 5 Horas
Bibliografía:
Manuales de Trabajo Desarrollados por Fondos Guanajuato
MÓDULO 8
Tema: Esquemas de apoyo disponibles por parte de la Banca de Desarrollo, Fondos y Fideicomisos de Fomento.
OBJETIVO DEL TEMA: Conocer los principales productos de las Instituciones Financieras——-
SUBTEMAS:
Análisis de casos prácticos reales
Aplicación de examen final
Total de duración: 10 Horas
Teoría: 10 Horas
Bibliografía:
Manuales de Trabajo Desarrollados por Fondos Guanajuato