CONTENIDO TEMÁTICO
MÓDULO 1
Tema: El Sistema Financiero Mexicano.
OBJETIVO DEL TEMA: Conocer las distintas actividades que desempeñan el conjunto de Instituciones que conforman el sistema financiero mexicano, así como las que corresponden a las autoridades que lo regulan.
SUBTEMAS:
| El Sistema Financiero Mexicano. |
| El Marco Jurídico. |
| Las Autoridades Financieras, sus responsabilidades y principales atribuciones (a nivel conceptual). |
| Banco de México. |
| Secretaria de Hacienda y Crédito Público. |
| Comisión Nacional Bancaria y de Valores. |
| La Comisión Nacional para la protección y defensa de los usuarios de servicios financieros (CONDUSEF). |
| La CONSAR. |
| La Comisión Nacional de Seguros y Fianzas. |
| Las Entidades e Instituciones Financieras |
| Los Bancos. |
| Las Arrendadoras |
| Las Empresas de Factoraje |
| Las Sofoles / Sofomes |
| Los Grupos Financieros. |
| Los Bancos de Segundo Piso. |
| Las Entidades de Ahorro y Crédito Popular. |
| Las Uniones de Crédito |
Evaluación del Módulo
Total de duración: 5 horas
Teoría: 2 horas Práctica: 3 Horas
Bibliografía:
Manuales de Trabajo Desarrollados por Fondos Guanajuato
MÓDULO 2
Tema: Teoría del Interés
OBJETIVO DEL TEMA: Unificar criterios de aplicación y conocer algunas de las herramientas utilizadas como auxiliares para evaluar alternativas de inversión
SUBTEMAS:
| Introducción |
| Interés simple |
| Interés compuesto |
| Tasa de rendimiento |
| Tasa de descuento |
| Tasa equivalente |
| Tasa efectiva |
|
Tasa nominalTasa Real Inflación Valor Presente Valor Futuro |
Evaluación del Módulo
Total de duración: 11.5 Horas
Teoría: 7.5 Horas Práctica: 4 Horas
Bibliografía:
Manuales de Trabajo Desarrollados por Fondos Guanajuato
MÓDULO 3
Tema: Antecedentes del Crédito
OBJETIVO DEL TEMA: Conocer los fundamentos de la teoría del crédito, el objetivo que persigue cada etapa de un proceso crediticio, la evaluación del riesgo de crédito y los principios para calificar cartera crediticia
SUBTEMAS:
| El Crédito. |
| ¿Qué es el Crédito? |
| La importancia económica del crédito. |
| La Intermediación Financiera. |
| La Función de Intermediación Financiera. |
| Operaciones Activas y Pasivas |
| Operaciones de Servicios. |
| Los Principios del Crédito. (Anexo 1) |
| El concepto de Riesgo Crediticio. |
| El Riesgo Normal. |
| El riesgo y la tasa de interés. |
| Los Principios del Crédito. |
| El Proceso Crediticio. |
| Identificación de necesidades de crédito. |
| Identificar y demostrar los beneficios esperados. |
| Alinear necesidades con esquemas disponibles. |
| Integración. |
| La solicitud de crédito y su contenido |
| Información mínima a requerir y porqué |
| Requisitos de la información |
| Pre-análisis de la solicitud. |
| Situaciones en las que no es recomendable el crédito. |
|
Calificación de cartera y creación de reservas. Evaluación del módulo |
Total de duración: 10.5 Horas
Teoría: 7.5 Horas Práctica: 3 Horas
Bibliografía:
Manuales de Trabajo Desarrollados por Fondos Guanajuato
MÓDULO 4
Tema: Tipos de Crédito
OBJETIVO DEL TEMA: Identificar los diversos tipos de crédito y cómo aplican de acuerdo a la actividad y necesidades del solicitante de crédito, estableciendo una forma de pago diferenciada.
SUBTEMAS:
| Tipos de Crédito reconocidos por la legislación aplicable. |
| Código de Comercio. |
| Ley General de Títulos y Operaciones de Crédito. |
| Ley de Instituciones de Crédito. |
| Préstamos Quirografarios. |
| Descuentos Mercantiles |
| Apertura de Crédito Simple |
| Apertura de Crédito en Cuenta Corriente. |
| Préstamo de Habilitación o avio. |
| Préstamo Refaccionario |
| Préstamo Prendario (y con garantía prendaria) |
| Préstamo Hipotecario (y con garantía hipotecaria) |
| Préstamo Hipotecario Industrial. |
| Créditos Comerciales |
| Formas de disposición de créditos. |
| Simple en una sola exhibición o por ministraciones. |
| Revolvente. |
| Formas de pago. |
| De capital. |
| Plazo de gracia. |
| Pagos iguales. |
| Pagos crecientes. |
| Pagos decrecientes. |
| De intereses |
| Anticipados. |
| Al Vencimiento. |
| Sobre Saldos Insolutos. |
| Global. |
| Fijos y variables. |
| Pagos nivelados. |
| Principales Tasas Líder del Mercado (TIIE, CETES, etc.). |
| Denominación de las obligaciones de pago |
| Pesos |
| Dólares |
|
Udi´s Evaluación del módulo |
Total de duración: 8.5 Horas
Teoría: 5.5 Horas Práctica: 3 Horas
Bibliografía:
Manuales de Trabajo Desarrollados por Fondos Guanajuato
MÓDULO 5
Tema: Aspectos Legales
OBJETIVO DEL TEMA: Analizar desde el marco legal las características que debe cubrir un solicitante de crédito para obligarse ante un tercero y que el alumno adquiera la habilidad para comprender diversos instrumentos jurídicos como son actas constitutivas, poderes, escrituras públicas de bienes inmuebles, así como conocimiento de diversos permisos y constancias registrales
SUBTEMAS:
| Que es el Derecho y los fines que pretende. |
| El Derecho Civil y Mercantil, sus respectivos ámbitos y objetos. |
| Personalidad (en el caso de personas físicas). |
| Nombre. |
| Domicilio. Su definición y porqué es importante. |
| Capacidad |
| Atributos y limitaciones de la capacidad. |
| Minoría / mayoría de edad. |
| Emancipación. |
| Casos de incapacidad reconocidos por la ley. |
| Estado Civil: Su impacto en materia de crédito y garantías. |
| Sociedad Conyugal y matrimonio con bienes mancomunados. |
| Matrimonio con separación de bienes. |
| Autorización Judicial para ciertas obligaciones de los cónyuges. |
| Patrimonio. Aspectos a considerar en materia de crédito y garantías. |
| Personalidad (en el caso de personas morales). |
| Concepto de Persona Moral |
| Cuáles son las personas morales reconocidas por la Ley. |
| Requisitos para su legal existencia. |
| Órganos y personas que las representan y sus facultades. |
| Contenido común de las Escrituras Constitutivas y Actas de Asambleas (su significado y alcance). |
| El mandato (Otorgamiento de Poderes) |
| Para suscribir y avalar Títulos de Crédito. |
| Formalidades marcadas por el Art. 9º. de la L.T.O.C. y sus limitaciones. |
| Para Actos de Administración, de Dominio, para Pleitos y Cobranzas. |
| Formalidades marcadas por e la legislación aplicable. |
| Alcance y limitaciones de estas formas de facultamiento. |
| Garantías. |
| Aspectos importantes. |
| Garantías Reales. |
| Hipoteca. |
| Prenda. |
| Garantías Personales. |
| Aval. |
| Fianza. |
| Obligación Solidaria |
| Diferencia entre solidaridad y mancomunidad. |
|
Garantías Contractuales: Fianza, Fiduciaria. Evaluación del módulo |
Total de duración: 9 Horas
Teoría: 6 Horas Práctica: 3 Horas
Bibliografía:
Manuales de Trabajo Desarrollados por Fondos Guanajuato
MÓDULO 6
Tema: El análisis de Crédito
OBJETIVO DEL TEMA: Determinar la solvencia moral y económica de un solicitante de crédito, aplicar diversas técnicas de análisis a la información financiera y conocer la forma en que se debe estructurar de un plan de negocio
SUBTEMAS:
| Definición y objetivos del análisis de crédito. |
| Criterios Generales. |
| Enfoque integral. |
| Criterio particularizado. |
| Conducta. |
| La disposición del solicitante para cumplir sus compromisos. |
| Experiencia con la propia institución financiera. |
| Experiencia con terceros. |
| Buró de Crédito. |
| Referencias bancarias, comerciales y personales. |
| Proveedores, arrendadores, clientes, vecinos. |
| Arraigo. |
| En su domicilio. |
| Laboral o en su actividad económica. |
| La capacidad del empresario (en el caso de actividad empresarial). |
| Experiencia en la actividad. |
| Historia de sus éxitos y tropiezos. |
| Formación académica y apoyo técnico. |
| Dependencia de empleado clave. |
| Habilidades gerenciales y de liderazgo. |
| Capacidad para adaptarse a cambios en el entorno. |
| Controles de gestión y de resultados. |
| Diagnóstico Cualitativo (Anexo 5, formato) |
| Condiciones del entorno. |
| Análisis de mercado |
| Estrategia de mercado |
| Ciclo de vida de los productos. |
| Análisis Sectorial |
| Impacto de las principales variables económicas. |
| El posicionamiento del solicitante. |
| Análisis financiero |
| Algunos aspectos básicos de contabilidad |
| Diferenciación de cuentas de Balance y de Resultados |
| Normas de Información Financiera |
| Principales Estados Financieros y sus características |
| Análisis horizontal |
| Análisis vertical |
| Razones financieras |
| Administración del capital de trabajo |
| NAFIN (Entrega de material para estudio) |
| Trabajo de campo: Investigación de esquemas de apoyo disponibles por parte de la Banca Comercial, Banca de Fomento, Fondos y Fideicomisos |
| PLAN DE NEGOCIO |
| Capacidad de endeudamiento, CASOS PRÁCTICOS. |
| Evaluación de la Capacidad de Endeudamiento. |
| El crédito como complemento de la inversión propia. |
| Proporción de bienes y deudas. |
| Proporción de bienes propios y crédito solicitado. |
| Algunos aspectos cualitativos de la composición de activos, pasivos y capital. |
| El grado de apalancamiento y la rentabilidad del negocio. |
| Análisis de casos |
| Capacidad de pago, CASOS PRACTICOS |
| En que consiste y cuál es su importancia. |
| Necesidad de presentar al menos dos fuentes de pago: la preferente y la alterna. |
| Evaluación de la Fuente Preferente de Pago. |
| Estimación de su suficiencia, razonabilidad y sostenibilidad futura |
| Para el caso de actividad empresarial: Índices y proyecciones financieras (flujo de caja), proporciones y tendencias. |
| Identificación de factores que pueden modificarla. |
| Cuantificar y evaluar el Margen de Erosión Tolerable. |
| Punto de equilibrio |
| Evaluación de la Fuente Alterna de Pago. |
| Concepto. |
| Identificación. |
| Otras fuentes de financiamiento. |
| Garantías Reales. |
| Garantías Personales. |
| La independencia de su valor, su disponibilidad y sostenibilidad, con respecto de los resultados de la actividad del acreditado. |
| Identificación de Factores Críticos de Éxito y de Riesgo, así como sus mitigantes. |
| Análisis FODA |
| Estructuración del crédito |
Total de duración: 35.5 Horas
Teoría: 31.5 Horas Práctica: 4 Horas
Bibliografía:
Manuales de Trabajo Desarrollados por Fondos Guanajuato
MÓDULO 7
Tema: Aspectos Fiscales
OBJETIVO DEL TEMA: Conocer las obligaciones con las que un solicitante debe cumplir a fin de operar en forma regular, las ventajas y beneficios de cumplir sus obligaciones fiscales
SUBTEMAS:
| Aspectos Fiscales |
| Regímenes fiscales vigentes |
| Derechos y obligaciones fiscales de los contribuyentes |
| Deducibilidad de gastos financieros |
| El crédito y la estrategia fiscal |
Total de duración: 10 Horas
Teoría: 5 Horas Práctica: 5 Horas
Bibliografía:
Manuales de Trabajo Desarrollados por Fondos Guanajuato
MÓDULO 8
Tema: Esquemas de apoyo disponibles por parte de la Banca de Desarrollo, Fondos y Fideicomisos de Fomento.
OBJETIVO DEL TEMA: Conocer los principales productos de las Instituciones Financieras——-
SUBTEMAS:
Análisis de casos prácticos reales
Aplicación de examen final
Total de duración: 10 Horas
Teoría: 10 Horas
Bibliografía:
Manuales de Trabajo Desarrollados por Fondos Guanajuato